省直各部門、單位：
為規(guī)范省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估工作，提高評(píng)估質(zhì)量，根據(jù)《中共山東省委山東省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（魯發(fā)〔〕號(hào)）、《山東省省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》（魯財(cái)績(jī)〔〕號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，我們研究制定了《山東省省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估工作規(guī)程》。現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
山東省財(cái)政廳
年月日
第一章 則
第一條為進(jìn)一步規(guī)范省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估（以下簡(jiǎn)稱事前評(píng)估）工作，提高事前評(píng)估質(zhì)量，根據(jù)《中共山東省委山東省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（魯發(fā)〔〕號(hào)）、《山東省省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》（魯財(cái)績(jī)〔〕號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。
第二條事前評(píng)估是指財(cái)政部門和部門單位依據(jù)國(guó)家及省有關(guān)政策要求、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等，運(yùn)用科學(xué)、合理的評(píng)估方法，對(duì)政策或項(xiàng)目的必要性、合理性、可行性、合規(guī)性等進(jìn)行客觀、公正的評(píng)估。
事前評(píng)估是政策和項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫(kù)的前置條件，未經(jīng)事前評(píng)估的政策和項(xiàng)目，或者事前評(píng)估不符合要求的，不得納入部門項(xiàng)目庫(kù)和財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)。
第三條本規(guī)程適用于部門單位事前評(píng)估和財(cái)政事前評(píng)估。
第四條事前評(píng)估應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：
（一）依法依規(guī)。事前評(píng)估應(yīng)根據(jù)中央和省委、省政府決策部署，以相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章以及財(cái)政資金管理辦法規(guī)定等為依據(jù)開展。
（二）績(jī)效導(dǎo)向。事前評(píng)估應(yīng)堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，從多個(gè)維度對(duì)政策或項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估。
（三）科學(xué)規(guī)范。事前評(píng)估應(yīng)按照規(guī)范的程序，采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)估方法，科學(xué)、合理地進(jìn)行。
（四）客觀公正。事前評(píng)估應(yīng)按照“公開、公平、公正”的原則進(jìn)行，利益相關(guān)方不得影響評(píng)估過(guò)程及結(jié)果。
（五）精簡(jiǎn)高效。事前評(píng)估應(yīng)結(jié)合預(yù)算評(píng)審、項(xiàng)目審批等程序開展，簡(jiǎn)化流程和方法，提高評(píng)估工作效率和質(zhì)量。
第五條職責(zé)分工。
（一）省直部門。按照《山東省省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》（魯財(cái)績(jī)〔〕號(hào)）相關(guān)規(guī)定，確定本部門事前評(píng)估對(duì)象，并組織實(shí)施重點(diǎn)評(píng)估；依據(jù)事前評(píng)估結(jié)果完善項(xiàng)目庫(kù)入庫(kù)管理；依據(jù)事前評(píng)估結(jié)果編制、申請(qǐng)預(yù)算；配合財(cái)政部門做好事前評(píng)估有關(guān)工作。
（二）省財(cái)政部門。對(duì)部門事前評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審核；根據(jù)部門事前評(píng)估結(jié)果或工作需要，確定財(cái)政事前評(píng)估對(duì)象，并按程序組織實(shí)施；視工作需要組織第三方機(jī)構(gòu)獨(dú)立開展事前評(píng)估；加強(qiáng)評(píng)估結(jié)果與預(yù)算安排的結(jié)合運(yùn)用。
第六條事前評(píng)估工作包括事前評(píng)估準(zhǔn)備、組織實(shí)施、事前評(píng)估報(bào)告三個(gè)階段。
第二章 第七條確定評(píng)估對(duì)象。
（一）部門事前評(píng)估對(duì)象。部門根據(jù)職能，按照中央和省委、省政府決策部署，依據(jù)中長(zhǎng)期工作規(guī)劃、年度工作任務(wù)和預(yù)算編制管理有關(guān)要求，在項(xiàng)目入庫(kù)前，確定納入事前評(píng)估的對(duì)象。部門事前評(píng)估對(duì)象主要是本部門單位擬新增安排的重大政策和項(xiàng)目，主要包括：
新設(shè)立的重大政策，新設(shè)立的投資發(fā)展類項(xiàng)目和金額較大的業(yè)務(wù)類項(xiàng)目。
因?qū)嵤﹥?nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)等發(fā)生重大調(diào)整，擬申請(qǐng)新增省級(jí)預(yù)算資金的既有支出政策和項(xiàng)目（不包括中央統(tǒng)一部署調(diào)整的政策）。
在既有專項(xiàng)資金規(guī)模內(nèi)新增政策任務(wù)。
到期申請(qǐng)延續(xù)執(zhí)行的重大政策和項(xiàng)目等。
（二）財(cái)政事前評(píng)估對(duì)象。省財(cái)政部門在財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)入庫(kù)項(xiàng)目審核階段，結(jié)合部門事前評(píng)估情況，確定財(cái)政事前評(píng)估對(duì)象。財(cái)政事前評(píng)估對(duì)象主要包括：
省委、省政府確定的重大政策和項(xiàng)目。
對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境影響較大，社會(huì)公眾普遍關(guān)注、影響面廣的重大政策和項(xiàng)目。
新增資金數(shù)額較大的政策和項(xiàng)目。
部門事前評(píng)估報(bào)告存在明顯問(wèn)題的新增重大政策和項(xiàng)目。
其他需要財(cái)政部門開展事前評(píng)估的政策和項(xiàng)目。
第八條成立評(píng)估組。開展事前評(píng)估應(yīng)成立評(píng)估工作組，具體組織實(shí)施評(píng)估工作。工作組人員數(shù)量、專業(yè)結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)能力應(yīng)滿足評(píng)估工作需要，并充分考慮利益關(guān)系回避、成員穩(wěn)定性等因素。根據(jù)評(píng)估工作需要，工作組可聘請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜乙约叭舜蟠怼⒄f(xié)委員等參與。省財(cái)政部門委托第三方機(jī)構(gòu)開展事前評(píng)估的，由第三方機(jī)構(gòu)按上述要求成立評(píng)估工作組。
第九條開展前期調(diào)研。通過(guò)調(diào)研等方式了解被評(píng)估對(duì)象的情況，收集相關(guān)資料，充分了解政策設(shè)立、項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)算、實(shí)施內(nèi)容、組織管理、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置等情況，為編制工作方案奠定基礎(chǔ)。
第十條制定評(píng)估指標(biāo)體系。績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系是事前評(píng)估的核心，包括評(píng)估指標(biāo)、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)權(quán)重等內(nèi)容（見附件）。
設(shè)置評(píng)估指標(biāo)。與委托方及項(xiàng)目相關(guān)單位充分溝通，按照《山東省省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》（魯財(cái)績(jī)〔〕號(hào)）確定的政策和項(xiàng)目指標(biāo)體系，結(jié)合政策和項(xiàng)目實(shí)際情況，細(xì)化完善評(píng)估指標(biāo)。
確定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)是衡量評(píng)估指標(biāo)完成程度的標(biāo)尺，一般包括計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和歷史標(biāo)準(zhǔn)等。應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及相關(guān)管理辦法，在充分征求委托方及項(xiàng)目相關(guān)單位意見的基礎(chǔ)上，確定績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)清晰、準(zhǔn)確，具有可操作性，不得模糊表述。
確定指標(biāo)權(quán)重。指標(biāo)權(quán)重是指某一指標(biāo)在評(píng)估指標(biāo)體系中的賦分比重。應(yīng)與委托方及項(xiàng)目相關(guān)單位充分溝通，根據(jù)各指標(biāo)的重要程度，選用科學(xué)方法，合理設(shè)置各指標(biāo)權(quán)重。原則上《山東省省級(jí)政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估管理暫行辦法》（魯財(cái)績(jī)〔〕號(hào)）確定的一、二級(jí)指標(biāo)權(quán)重不得調(diào)整，確需調(diào)整二級(jí)指標(biāo)權(quán)重的，需提出充分理由。
第十一條確定評(píng)估方法。事前評(píng)估方法主要包括成本效益分析法、對(duì)比分析法、因素分析法、公眾評(píng)判法、文獻(xiàn)分析法等。應(yīng)根據(jù)政策和項(xiàng)目具體情況，與委托方商定評(píng)估方法。
第十二條確定評(píng)估方式。事前評(píng)估的方式主要包括專家咨詢、問(wèn)卷調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、召開座談會(huì)等。應(yīng)當(dāng)結(jié)合評(píng)估對(duì)象具體情況，按照簡(jiǎn)捷高效原則，采用一種或多種方式進(jìn)行評(píng)估。
第十三條制定資料清單。工作組根據(jù)評(píng)估需要，確定需由項(xiàng)目相關(guān)單位提供的資料準(zhǔn)備清單（見附件）及其他需要配合的事項(xiàng)。
第十四條制定評(píng)估工作方案。在前期工作基礎(chǔ)上，與委托方充分溝通，制定《事前績(jī)效評(píng)估工作方案》（見附件）。評(píng)估工作方案要符合可行性、全面性和簡(jiǎn)明性原則，評(píng)價(jià)內(nèi)容、方法、步驟和時(shí)間節(jié)點(diǎn)安排科學(xué)合理，具有可操作性。
第十五條評(píng)估工作方案論證。評(píng)估工作方案初稿完成后，組織召開論證會(huì)，征求委托方、項(xiàng)目主管部門和相關(guān)專家的意見建議，并根據(jù)論證會(huì)形成的意見進(jìn)一步修改完善，報(bào)委托方審核同意后組織實(shí)施。
第三章 第十六條下達(dá)評(píng)估通知書。擬定事前評(píng)估通知書，明確評(píng)估任務(wù)、評(píng)估對(duì)象、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估工作進(jìn)程安排、需項(xiàng)目實(shí)施單位提供的資料等通過(guò)委托方或被評(píng)估項(xiàng)目業(yè)務(wù)主管部門下達(dá)各項(xiàng)目申報(bào)單位。
第十七條收集審核資料。項(xiàng)目實(shí)施單位按要求提供相關(guān)材料。工作組通過(guò)咨詢專業(yè)人士、查閱資料、問(wèn)卷調(diào)查、電話采訪、集中座談等方式，多渠道獲取相關(guān)信息。對(duì)搜集到的資料和信息審核、整理，進(jìn)行交叉比對(duì)，形成對(duì)評(píng)估對(duì)象多層次、多角度的數(shù)據(jù)資料支持。
第十八條進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。事前評(píng)估應(yīng)根據(jù)工作需要開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，實(shí)地勘測(cè)、核實(shí)、了解評(píng)估對(duì)象的具體內(nèi)容、申報(bào)理由和具體做法、依據(jù)等，將現(xiàn)場(chǎng)情況與申報(bào)材料進(jìn)行對(duì)比，對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行詢問(wèn)，聽取并記錄申報(bào)單位對(duì)有關(guān)問(wèn)題的解釋和答復(fù)。現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作可組織人大代表、政協(xié)委員、專家等共同參與。
第十九條初步匯總分析。根據(jù)《事前績(jī)效評(píng)估工作方案》確定的評(píng)估指標(biāo)體系，從申報(bào)材料、收集資料、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研資料中選擇、摘錄有關(guān)信息，并進(jìn)行初步分析。對(duì)于資料不全或提供資料不符合要求的，由申報(bào)單位及時(shí)補(bǔ)充報(bào)送。
第二十條開展正式評(píng)估。
（一）評(píng)估指標(biāo)評(píng)分。匯總分析所收集資料和信息，對(duì)照評(píng)估指標(biāo)對(duì)收集的資料和信息逐條進(jìn)行研判和分析，并初步評(píng)分，對(duì)需要進(jìn)行專家論證才能評(píng)分的要點(diǎn)提出論證需求。事前評(píng)估得分要詳細(xì)列明評(píng)分依據(jù)、評(píng)分要點(diǎn)及證明資料及評(píng)分原因。
（二）召開評(píng)估會(huì)。組織省財(cái)政部門、申報(bào)單位、評(píng)估專家和人大代表、政協(xié)委員等參加的評(píng)估會(huì)。申報(bào)單位匯報(bào)績(jī)效目標(biāo)、實(shí)施方案、預(yù)算編制等情況；評(píng)估工作組介紹初步評(píng)估情況，并就評(píng)分依據(jù)等情況進(jìn)行說(shuō)明；評(píng)估專家、人大代表和政協(xié)委員就具體問(wèn)題和申報(bào)單位、評(píng)估工作組進(jìn)行溝通交流。
（三）出具專家評(píng)估意見。評(píng)估專家就評(píng)估相關(guān)事項(xiàng)與申報(bào)單位充分交流，對(duì)評(píng)估對(duì)象進(jìn)行打分，討論形成《事前績(jī)效評(píng)估專家評(píng)估意見書》（見附件）。人大代表、政協(xié)委員還應(yīng)出具《事前績(jī)效評(píng)估人大代表（政協(xié)委員）評(píng)估意見》（見附件）。
第四章 第二十一條整理評(píng)估意見和事前評(píng)估資料，按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫《事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告》（見附件），評(píng)估報(bào)告作為政策（項(xiàng)目）入庫(kù)的重要依據(jù)。
第二十二條評(píng)估報(bào)告分為正文和附件兩部分。
（一）正文包括：評(píng)估對(duì)象基本情況、評(píng)估所采用的方式方法、評(píng)估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明等內(nèi)容。
（二）附件包括：政策（項(xiàng)目）申報(bào)相關(guān)資料、評(píng)估專家意見等內(nèi)容。
第二十三條評(píng)估報(bào)告應(yīng)依據(jù)充分、真實(shí)完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正。其中，對(duì)擬新出臺(tái)政策和項(xiàng)目，應(yīng)與外省市同類政策和項(xiàng)目對(duì)比分析，對(duì)同領(lǐng)域現(xiàn)行政策交叉重復(fù)情況應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明。
第二十四條評(píng)估報(bào)告應(yīng)明確該政策（項(xiàng)目）的評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論分為建議予以支持、建議調(diào)整完善后予以支持和不予支持三種。
第五章 第二十五條事前評(píng)估專家、第三方機(jī)構(gòu)以及參與事前評(píng)估工作的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵循利益關(guān)系回避的有關(guān)規(guī)定，按照獨(dú)立、客觀、公正的原則開展工作并簽訂《專家承諾書》（見附件）。第二十六條事前評(píng)估專家、第三方機(jī)構(gòu)以及參與事前評(píng)估工作的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守職業(yè)道德，深入實(shí)際了解和調(diào)查情況，不得干預(yù)和影響被評(píng)估單位的正常工作，實(shí)事求是、客觀公正的開展評(píng)估工作；嚴(yán)格遵守保密和工作紀(jì)律，保守國(guó)家秘密和評(píng)估對(duì)象的商業(yè)和技術(shù)秘密等；不得對(duì)外透露專家評(píng)估會(huì)議內(nèi)容、咨詢?cè)u(píng)估意見、爭(zhēng)議問(wèn)題等有關(guān)情況；未經(jīng)委托方同意不得擅自采用或以任何形式對(duì)外提供、泄露、公開項(xiàng)目信息，不得提前對(duì)被評(píng)估單位和相關(guān)人員公布專家意見、評(píng)估結(jié)果等。對(duì)于違反規(guī)定的，省財(cái)政部門及省相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重，作出取消事前評(píng)估資格、終止委托合同等處理；有違法違紀(jì)行為的，移交相關(guān)部門處理。
第二十七條資料歸檔。需要存檔的文件應(yīng)包括但不限于：評(píng)估項(xiàng)目基本情況和相關(guān)文件、評(píng)估實(shí)施方案、委托評(píng)價(jià)協(xié)議（合同）、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料表、評(píng)估工作底稿及附件、會(huì)議紀(jì)要、訪談?dòng)涗洝F(xiàn)場(chǎng)勘查記錄、調(diào)查問(wèn)卷、調(diào)查問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果、評(píng)估指標(biāo)體系及評(píng)分表、評(píng)估報(bào)告及其他佐證材料等。
第二十八條建立和落實(shí)檔案管理制度。建立健全事前評(píng)估檔案保存、借閱、使用和銷毀等制度，確保檔案資料的原始、完整和安全。
第六章 則
第二十九條省級(jí)各部門可依據(jù)本規(guī)程，制定事前評(píng)估工作流程或規(guī)定。
第三十條本規(guī)程由山東省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
第三十一條本規(guī)程自印發(fā)之日起施行。
附件：政策事前績(jī)效評(píng)估資料準(zhǔn)備清單
項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估資料準(zhǔn)備清單
事前績(jī)效評(píng)估工作方案
事前績(jī)效評(píng)估評(píng)分指標(biāo)體系（政策）
事前績(jī)效評(píng)估評(píng)分指標(biāo)體系（項(xiàng)目）
事前績(jī)效評(píng)估專家意見書（政策）
事前績(jī)效評(píng)估專家意見書（項(xiàng)目）
事前績(jī)效評(píng)估人大代表（政協(xié)委員）評(píng)估意見
事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告
專家承諾書